近期，院属各部门人员来财务报销过程中，报销的发票仍有不规范的现象，给前来报销人员带来了不必要的麻烦。为了进一步规范我院发票的报销，根据燕山大学计财处的相关规定，财务部针对报销发票中存在的一些问题，提出以下规范要求，提醒相关人员注意。

1、凡报销的发票、收据均应由国家财政、税务部门统一印制，发票应套印全国统一发票监制章。

2、从外单位取得发票（收据）时，必须具备的基本内容有：

(1)付款单位全称必须填写“燕山大学里仁学院”。

(2)发票出具的日期。

(3)经济业务内容、数量、单价、大小写金额。

(4)必须加盖收款单位的财务专章，属经营发票，必须盖有税务发票专用章。

3、物品采购，一张发票开具多项物资合计金额的，必须附有加盖收款单位财务专用章的详细物资清单。

4、邮局汇款报销单、邮寄费，应附征订单或有关资料一起报销。

5、报销发票必须是发票联和报销联，用复写纸复写或计算机打印，不得用圆珠笔或铅笔填写，存根联、发货联、记账联不能作报销单据。

6、当年取得的发票原则上应在当年报销，不允许跨年度报销。如有特殊情况应由相关领导审批。

7、发票（收据）所记载的各项内容均不得涂改、挖补；发票（收据）有错误的，应由出具单位重开或更正，更正处须加盖出具单位的印章；增值税专用发票填写有误的、发票金额有错误的，应由出具单位重开，不得更正。

8、发票（收据）如有遗失，应取得原发票存根联的复印件，并加盖出票单位的财务专用章或发票专用章。

9、对于下列不符合规定的发票（收据）及报销手续不完备的，财会人员有权拒绝办理相关报销手续。

(1)内容填写不全，字迹不清或有明显涂改迹象的票据。

(2)无财务专用章的白条票据。

(3)数量、单价、金额不明确的票据。

(4)票据金额有错误的，或大、小写金额不相符的。

(5)付款方名称未填、填写有误或填写简称的。

(6)经查验后为假发票的，或为定期换版已作废的。

(7)同一售货单位发票一次报销累计金额低于1000元时，可用现金结算，超过1000元时，财务部只能开具支票，现金交易财务不予报销；

为了能更好的为您服务，学院财务部希望各部门自觉遵守。

财务部

2010年4月9日